Учитываются отдельно от всех остальных инвестиционных счетов и списываются при закрытии счета, если не применен вычет на доход. Сделать это можно как в банке, так и в специализированной брокерской компании. Перед заключением договора рекомендуем проверить банк или компанию на надежность, оценить все риски, так как данный вид счета вы будете открывать минимум на 3 года. Сделать это можно в Личном кабинете налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы.
Отдайте брокеру или УК справку перед закрытием счета и запросите вычет, и брокер или УК не удержат НДФЛ от прибыльных операций на счете. Он освобождает от НДФЛ доход от операций с ценными бумагами и производными инструментами, а также доход в виде купонов облигаций. Вычет не распространяется на доход от сделок с валютой и драгметаллами, также будет удерживаться налог Иис Или Брокерский Счет с дивидендов. Зачисленные на ИИС купоны и дивиденды считаются пополнением счета? Если они сразу поступили туда, то не считаются, то есть не входят в тот 1 млн в год, который можно вносить на ИИС, и не подходят для получения вычета. Но если вы получили их на банковский или брокерский счет, а затем сами перевели на ИИС, тогда это считается пополнением счета.
Какой тип ИИС выбрать?
Однако эксперт отмечает, что с точки зрения фундаментального анализа «Яндекс» остается привлекательной компанией со значительным потенциалом роста. «Наша рекомендация для акций сейчас остается «покупать» из-за хороших долгосрочных перспектив бизнеса, которые мы видим», — добавляет он. Для решения проблем представители ассоциации предложили придать обмену большую огласку, а также сделать его максимально простым и прозрачным. В пресс-службе брокера сообщили, что в период с 14 мая по 21 июня можно выставить заявку на продажу акций Yandex N.V.
Тип вычета (налоговой льготы) можно выбрать в течение действия ИИС, но совмещать оба вычета нельзя. Если вывести деньги с ИИС ранее трёх лет с момента заключения договора, нельзя воспользоваться налоговыми льготами. Если проводились вычеты на взнос, их потребуется вернуть государству. ИИС, как и обычные брокерские счета, не застрахованы государством (на 2019 год). Некоторые управляющие компании предлагают часть средств разместить на депозите.
При этом некоторым госслужащим нельзя инвестировать в иностранные финансовые инструменты, которые доступны в том числе через ИИС. При вложении в отдельные российские ценные бумаги у госслужащих возможен конфликт интересов. Например, если вы владеете акциями компании, которую по долгу службы должны проверять на соблюдение законов.
ИИС
Вычет можно получить и через налоговую, если вы не стали просить его через брокера или УК, в том числе можно получить в упрощенном порядке. Но через брокера или УК это быстрее и проще, так как в случае с налоговой вычет придется запрашивать по окончании года, когда вы закрыли ИИС. Однако брокеры могут ограничивать доступ к каким-то активам. Например, с мая 2018 года «Промсвязьбанк» не позволяет совершать сделки с иностранными финансовыми инструментами, включая ETF. Брокеры, которые весной 2022 года подпали под санкции, не дают доступа к иностранным бумагам. Какая минимальная сумма нужна для открытия ИИС?
- Такой способ инвестирования имеет единственное ограничение – доступ только к российскому фондовому рынку.
- Самая простая и очевидная стратегия — пополнять ИИС каждый год и получать доход в виде налогового вычета.
- Например, с мая 2018 года «Промсвязьбанк» не позволяет совершать сделки с иностранными финансовыми инструментами, включая ETF.
- Срок действия ИИС не ограничен ни законами, ни договором с брокером.
Механизм стимулирования инвестиционной деятельности – это не российская разработка. Такая практика применяется по всему миру и отлично себя зарекомендовала. Глупо не воспользоваться налоговыми льготами, тем более что никто не запрещает иметь и инвестиционный, и брокерский счета одновременно. В этом инвестсчет тоже отличается от брокерского, которых можно иметь сколь угодно много. Знаю немало опытных инвесторов, владеющих 4 – 5 счетами в разных банках и брокерских компаниях. Их активы исчисляются десятками миллионов рублей.
Брокерский счет или ИИС: сходства, разница и что же лучше
Будет два ИИС — не будет вычетов ни по одному. При этом в течение месяца допускается иметь два ИИС одновременно, если переносите счет от одного брокера или управляющей компании к другому брокеру или УК. «Если вы индивидуальный предприниматель, работаете в серую или у вас просто нет белого, официального дохода, вам целесообразно открыть обычный брокерский счет», — считает он. Юристы из адвокатского бюро NSP считают, что предложение и раздел бизнеса Yandex N.V. Юристы также выделяют в эту категорию акционеров, которые из-за регуляторных ограничений не могут принять участие в обмене/выкупе. Инвесторы также могут поучаствовать в обмене акций Yandex N.V., обратившись в офис своего брокера.
Кроме того, ОФЗ будут приносить дополнительный доход в виде регулярных купонных выплат. Но в этом случае счет закроется автоматически. Если закрыть счет раньше минимального срока, выплаты по вычетам придется вернуть. Потребуется открыть ИИС у нового брокера и в течение месяца успеть перевести активы со старого ИИС на новый.
Отличия от обычного банковского счета
Брокерский счет предоставляет возможность получать доход за счет роста стоимости ценных бумаг, дивидендов, купонных выплат и других инвестиционных доходов. Потенциальная доходность значительно выше, но она также сопряжена с рисками. Если вы хотите открыть брокерский счет, это можно сделать на сайте БКС Мир Инвестиций. Но прежде чем принять решение, важно понять, чем брокерский счет отличается от обычного банковского счета и какие преимущества он может предложить. Начиная с 2026 года минимальный срок владения будет увеличиваться на год, пока не составит 10 лет. Так, если открыть счет в 2030 году, то для получения льгот ИИС придется держать уже 9 лет.
Разница между ИИС и брокерским счетом несущественная. Тем не менее, многие граждане задают вопрос, какой счет должен быть основным? Для ответа на вопрос следует принять во внимание несколько факторов.
Какие могут быть риски для инвесторов
Можно ли с помощью ИИС возвращать НДФЛ от прибыльных сделок на брокерском счете? Раньше было можно, и у нас об этом даже был отдельный материал. Можно ли на ИИС использовать «трехлетнюю льготу» — вычет по сроку владения? У нас есть подробный разбор, как это работает. По сравнению с обычным брокерским счётом, преимущество ИИС — в льготном налогообложении[8]. Из недостатков — купить можно бумаги, торгуемые на российском рынке; для получения налоговых льгот забрать средства со счёта можно только через 3 года[10].
Если все сделано правильно и вовремя, то клиенту не придется заново отсчитывать трехлетний срок владения. На бумаге все выглядит просто, на деле подключается человеческий фактор. ИИС — это специальный инвестиционный счет со льготным налоговым режимом, которым вы управляете самостоятельно. Вычет на доход (освобождение дохода от налога) — заявление можно оформить в личном кабинете на сайте tinkoff.ru при закрытии ИИС или в налоговой инспекции — лично или онлайн. Если вы открыли ИИС в 2024 году, получить первый налоговый вычет можно будет только в 2025.
Главное про ИИС: что, зачем и как открыть
Не все брокеры и УК поддерживают упрощенный порядок. Список компаний, подающих в ФНС сведения о праве на вычет в таком порядке, есть на сайте ФНС. На середину февраля 2023 года в списке было 17 брокеров и УК.
Вы не сможете открыть ИИС без гражданства РФ, даже если вы живете на территории России и платите налоги в ее казну. Нельзя вывести лишь часть средств — только сразу все деньги и ценные бумаги. Учитываются вместе по всем брокерским счетам, открытым у одного брокера. Можно ли вернуть НДФЛ, если нет белой зарплаты?
Ограничений нет — если биржа работает, можете совершать сделки. Никаких отличий от обычного брокерского счета. Можно ли иметь одновременно и ИИС, и брокерский счет? Брокерских счетов, кстати, можно открыть сколько угодно, в отличие от ИИС, который может быть только один одновременно, кроме случаев переноса ИИС из одной брокерской компании или УК в другую.